孩子收到大学录取通知书后，很多家长才第一次需要从RESP提款。但不少人发现，RESP不仅仅是"把钱取出来"这么简单。提款时间、提款类型、政府补助、投资收益以及税务安排，都可能影响最终能拿到多少钱。
很多加拿大父母从孩子出生不久就开始为RESP（Registered Education Savings Plan，注册教育储蓄计划）存钱。
十几年下来，账户里的资金越来越多，终于等到孩子收到大学录取通知书，却发现另一个问题来了——RESP里的钱到底该怎么取？
不少家长以为，只要把钱取出来交学费就行。但实际上，第一次提取RESP时，提款时间、提款类型、收款账户，甚至孩子暑期有没有打工，都可能影响资金使用效率和税务安排。
如果提前了解这些规则，整个大学第一年的资金安排会轻松很多。
收到大学录取后，不要等开学才申请提款
RESP并不是孩子一收到录取通知书就能提款。
通常需要孩子正式注册符合资格的专上课程（Qualifying Program）后，金融机构才会办理提款。
办理时一般需要准备：学校注册证明（Proof of Enrolment）学生的社会保险号码（SIN）收款银行账户信息如果孩子9月入学，很多学校8月份就会陆续发出学费和宿舍费用账单。
由于RESP提款通常需要几天时间才能到账，家长最好在8月初就开始准备，不要等缴费截止日前才办理。
不一定要一次把一年的钱都取出来
很多家长第一次提款时，会把一整年的费用一次全部提出。
其实，大多数RESP并没有要求一次性提款。
例如：第一学期开学前先提取一部分支付学费和住宿费；第二学期开始前，再根据实际需要继续提款。这种方式不仅方便资金管理，也能避免一次取出过多资金后长期闲置。
不少家庭在孩子第一学期都会发现，除了学费之外，还会陆续出现教材、实验用品、交通、生活用品等各种额外开支，因此RESP账户里最好保留一定现金，方便随时提款，而不必临时出售投资产品。
RESP的钱，一定要打到家长账户吗？
不少家长习惯把RESP资金转到自己的银行账户，再代孩子支付各种费用。
其实，很多理财规划师更建议让学生开设一个属于自己的银行账户，专门用于接收RESP资金。
这样做有几个好处：一方面，学生可以自己支付学费、住宿费和日常学习开支，更早学习管理预算和现金流；另一方面，也能更直观地了解大学教育到底花了多少钱，从而提高对学习和资金的责任感。
当然，如果担心孩子刚上大学消费经验不足，也可以开设联名账户，或保留一定监督权限。
RESP提款时，很多家长第一次都会被两个英文缩写弄糊涂
办理RESP提款时，金融机构通常会询问：这次提款属于PSE（Post-Secondary Education Payment）还是EAP（Education Assistance Payment）？
虽然都来自RESP账户，但两者并不是一回事。
PSE指的是家长当年自己存入RESP的本金。由于这部分资金本来就是税后收入，因此提款时无需再次缴税。
EAP则包括政府教育补助（如CESG）以及账户投资收益。这部分提款需要计入学生当年的收入，由学生报税。
不过，大多数大学生收入并不高，因此很多情况下实际需要缴纳的税额也非常有限。
不同年份，提款方式也可以有所调整
很多家庭不知道，RESP提款其实也可以做一些简单规划。
如果孩子某一年几乎没有收入，例如暑假没有找到工作，那么这一年适当多提取EAP，通常不会增加太多税务负担。
相反，如果孩子参加Co-op、带薪实习，或者暑期收入较高，那么可以考虑增加PSE提款比例，减少EAP提款，让学生当年的应税收入保持较低水平。
虽然对于大多数家庭来说，节税金额未必非常大，但合理安排提款顺序，长期下来仍然可以减少一些不必要的税负。
RESP最大的作用，不只是支付学费
很多家长认为RESP只是大学学费账户。实际上，它更像是一项长期教育资金规划。
合理安排提款，不仅可以提高资金使用效率，也能帮助孩子逐步建立独立管理财务的能力。
对于今年秋季即将进入大学的学生家庭来说，现在正是开始规划RESP提款的时候。提前准备好注册证明、了解PSE与EAP的区别，并根据孩子的实际收入安排提款方式，不仅能避免临时手忙脚乱，也有助于更充分地发挥RESP的税务优势，让多年积累的教育储蓄真正发挥最大价值。
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